отучилась в автошколе, стоимость обучения составила 30 000 руб.

• Занятия двоих детей в детской школе искусств стоят 40 000 руб. в год, их оплатил Олег.

• Олег прошел курсы повышения квалификации стоимостью 15 000 руб.

• Олег лечил зубы в платной стоматологии, процедуры стоили 30 000 руб.

• Анна купила себе абонемент для занятий фитнесом за 12 000 руб.

Вот какие стандартные и социальные вычеты положены семье Петровых:

Количество месяцев, за которые Олег и Анна могут получать «детский» вычет, разное. Считается так: у Олега зарплата 60 000 руб./мес., значит, 350 000 / 60 000 = 5 месяцев. У Анны зарплата 40 000 руб., получается 350 000 / 40 000 = 8 месяцев.

Итого семья Петровых может пополнить свой бюджет на 21 242 руб. за счет стандартных и социальных вычетов.

Социальные налоговые вычеты можно получить: [26]

1. В налоговом органе. Представить в ИФНС по месту жительства налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение вычета. Заполнить и подать налоговую декларацию можно на сайте ФНС в режиме онлайн через интернет-сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

2. У работодателя до окончания налогового периода при обращении с соответствующим заявлением и комплектом документов (за исключением вычета по расходам на благотворительность). Для получения вычета у работодателя нужно предоставить ему уведомление, подтверждающее право на получение вычета, выданное налоговым органом.

Третья возможность получить помощь от государства — имущественные налоговые вычеты при покупке жилья (ст. 220 НК РФ). Они доступны плательщикам НДФЛ, которые купили жилье (квартира, дом, комната и т. д.), в том числе в ипотеку; приобрели земельный участок для строительства жилья; построили жилье на этом участке; сделали ремонт в квартире, комнате или жилом доме, купленном без отделки, при условии, что факт приобретения жилья без отделки указан в договоре.

Имущественные вычеты при покупке жилья

Подробнее см.: nalog.gov.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/nalog_vichet/im_nv/im_nv_pi/

Срока давности для имущественного налогового вычета нет. Но вернуть его можно только с доходов за три предыдущих года, а сумма возврата за год не может быть больше уплаченного за тот же год НДФЛ.

Если часть стоимости жилья оплачена материнским капиталом, с этой суммы нельзя получить имущественный вычет. Средства материнского капитала нужно вычесть из общей стоимости.

Четвертая категория — инвестиционные налоговые вычеты (ст. 219.1 НК РФ). Их может получить налогоплательщик, который: получил на брокерском счете доход от операций с ценными бумагами, обращающимися на фондовом рынке; пополнял ИИС; получил доход по операциям с ценными бумагами, учитываемый на ИИС.

Инвестиционные налоговые вычеты

Подробнее см.: nalog.gov.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/nalog_vichet/inv_vichet/

Для получения вычета типа «А» или типа «Б» вам нужно соблюсти несколько важных условий.

1. У вас должен быть одновременно только один ИИС. Исключение — если вы переводите ценные бумаги, которые приобретены на ИИС, от одного брокера к другому. В этом случае на время перевода (не более одного месяца) у вас может быть два ИИС (старый и новый).

2. ИИС открывается бессрочно, но три года — минимальный срок владения им, после которого его можно закрыть без потери права на получение налогового вычета и вывести деньги. При закрытии ИИС в период до трех лет с момента его открытия право на налоговые вычеты теряется. А если вы их уже получили — придется вернуть деньги государству с оплатой пени.

3. С ИИС нельзя частично вывести денежные средства. Снятие средств до истечения трехлетнего периода означает закрытие счета и потерю налоговых льгот. А вот продавать ценные бумаги без вывода денег можно.

Итак, налоговые вычеты — это отличный способ пополнить ваш личный или семейный бюджет. А вы их оформляете? Знаете ли вы, какие из них вам положены? Изучите подробную информацию по получению вычетов — и получите налоговый кешбэк от государства!

МЕРЫ ПОДДЕРЖКИ ОТ ГОСУДАРСТВА

Если вы или ваша семья переживаете сложный финансовый период, воспользуйтесь мерами государственной поддержки граждан. Вот их основные виды:

1. Социальные выплаты. Узнать, какие меры социальной поддержки вам положены, можно с помощью Единой государственной информационной системы социального обеспечения (ЕГИССО)[27].

2. Льготные программы ипотечного кредитования. Подробная информация о действующих программах размещена на сайте ДОМ.РФ.

3. Возможность пройти обучение в рамках Федерального проекта «Содействие занятости»[28] для получения новой профессии. Программа организации профессионального обучения и дополнительного профессионального образования доступна для отдельных категорий граждан и действует до 2024 года.

4. Меры поддержки населения в условиях санкций (кредитные каникулы, выплаты отдельным категориям граждан и т. п.). Узнать, какие меры поддержки вам доступны, как их оформить и получить, можно на сайте Правительства России[29].

5. Субсидия по социальному контракту[30]. Малообеспеченные семьи, малоимущие граждане и те, кто остался без работы после введения санкций, могут заключить социальный контракт с органом соцзащиты и получить безвозмездную целевую субсидию от государства.

• На обучение или переобучение — до 30 000 руб. на три месяца[31] для получения новой профессии или повышения квалификации.

• На поиск работы. При заключении контракта единовременно выплачивается один прожиточный минимум для трудоспособного населения в соответствующем регионе. Плюс ежемесячные денежные выплаты в период обучения, выплаты в течение трех месяцев с момента подтверждения факта трудоустройства. Срок контракта — до девяти месяцев.

• На преодоление сложной жизненной ситуации — выплачивается единоразовая или ежемесячная финансовая помощь (но не более шести месяцев). Деньги можно потратить на товары первой необходимости: продукты, лекарства и т. п.

• На открытие бизнеса — до 350 000 руб. на двенадцать месяцев. Необходимо зарегистрироваться в качестве ИП или самозанятого и потратить выделенные средства на нужды бизнеса: покупку оборудования, создание и оснащение дополнительных рабочих мест, аренду (не более 15% общей суммы выплаты), оплату (пошлину) госрегистрации ИП и т. п.

• На ведение подсобного хозяйства — до 200 000 руб. на двенадцать месяцев. Нужно зарегистрироваться в ФНС в качестве самозанятого, вести личное подсобное хозяйство, получать доход от продажи сельскохозяйственной продукции.

Цель социального контракта — помочь человеку увеличить его доход, чтобы он мог не зависеть от пособий. Выплаты используются строго по назначению. Для заключения такого контракта необходимо обратиться лично в региональные органы социальной защиты по месту жительства или в МФЦ (если такая возможность предусмотрена). В некоторых регионах можно подать заявление через портал «Госуслуги» (gosuslugi.ru).

Подробно рассмотреть все виды мер господдержки граждан, включая семьи с детьми, в книге невозможно: их слишком много. Вдобавок при желании всю информацию, относящуюся к вашей ситуации, можно найти в открытых источниках. Изучите, какие выплаты вам положены, и обязательно воспользуйтесь ими.

ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ДОХОД ОТ ПОВСЕДНЕВНЫХ РАСЧЕТОВ

А вы знаете, что можно пополнить ваш бюджет за счет банка? Для этого нужно с выгодой использовать в повседневных расчетах доступные