3. Объем средств на счете не ограничен.

Ранее было ограничение по внесению сумм на ИИС — до 1 млн рублей в год. Теперь это правило упразднили, и граждане вправе любые суммы вкладывать в ИИС-3, как и в любой другой брокерский счет.

4. Вывести средства с ИИС без потери льгот можно только для оплаты дорогостоящего лечения.

Если деньги лежат на простом брокерском счете, то вы в любой момент можете продать активы и вывести средства на банковский счет. Если же вы работаете на фондовом рынке через ИИС-3, то выводить частично деньги оттуда не получится. Нужно закрыть полностью и погасить все налоги. Законодатель предусмотрел правило о дорогостоящем лечении. Если у владельца счета диагностируют болезнь, которая потребует дорогостоящего лечения, то деньги со счета направят в медицинскую организацию для оплаты лечения. Важно понимать, что будет отдельное постановление правительства РФ, которое определит, что является дорогостоящим лечением. Вы эти деньги не увидите, их сразу брокер направит в медицинскую организацию.

Не вижу смысла в этом условии. Ведь проще копить тогда на простом брокерском счете и иметь программу долгосрочного страхования жизни. По ней уже заранее будет понятно, какие выплаты и за что, а также не нужно обязательно ложиться под нож. Вы вправе потратить деньги по своему усмотрению. К тому же при оформлении долгосрочного страхования при наступлении риска смертельно опасного заболевания ваши сбережения не уменьшаются, потому что выплата идет за счет средств страховой компании. В этом же и суть программы долгосрочного страхования жизни: я сегодня плачу свои 100 рублей, чтобы получить чужую 1000, если возникнет риск, который прописан в полисе. За подбором программы обращайтесь ко мне — я лично провожу консультации. Кто знает, может, я стану вашим финансовым консультантом на ближайшие 10–20–30 или даже 40 лет.

5. На ИИС можно вносить только денежные средства, за исключением случаев перевода счета от одного профучастника к другому.

Тут имеется в виду, что если ваш брокер закроется, то тогда ваши активы смогут перевести от одного брокера к другому. А так просто вы не можете переводить активы, только вносить деньги. В целом сама процедура перевода активов платная, поэтому многие небольшие инвесторы, уходя от одного брокера к другому, предпочитают продавать все активы, выводить деньги и уже работать с новым брокером с чистого листа.

6. Можно трансформировать старый ИИС в ИИС-3.

Решать, конечно, вам, но если у вас сейчас открыт ИИС типа А или Б, то я не вижу смысла его менять на ИИС-3. Ведь при открытии счета вы не указывали, какого типа он должен быть. Вы могли получать вычет и полагать, что у вас открыт ИИС типа А, и не платить налог на прибыль при продаже, если актив был куплен более трех лет назад. Закрывать счет никто не обязывает, как и трансформировать его. Но решать вам.

7. Перечень инструментов, которые инвесторам запрещено приобретать на ИИС, определяет правительство. Нельзя купить все иностранные ценные бумаги.

Да, кроме постановления о дорогостоящем лечении, мы ждем список того, что можно купить, а что нельзя. В целом по ситуации понятно, что мы не можем покупать на ИИС любые иностранные бумаги.

Налоги при инвестировании через иностранного брокера

Если вы приняли решение инвестировать через филиал брокера, который находится на Кипре, или любого другого иностранного брокера, то вам придется подавать налоговую декларацию самостоятельно.

При работе с иностранным брокером с вас будут автоматически удерживать налог в размере 10% с дивидендов, купонов и прочих платежей, если брокер подчиняется законам США. Чтобы избежать двойного налогообложения, вам нужно будет спросить в налоговой, какие именно документы им предоставить. Я столкнулась с тем, что в каждом районе любого города свои требования к составу документов. Лучше прийти на прием и спросить, что именно нужно будет приложить к декларации, чтобы оплатить вторую часть налога, так как первая уже была списана с вас в другой стране. Важно отметить, что налог платят с прибыли, так что, если ее не было, укажите это в декларации. При работе с иностранным брокером никаких льгот по освобождению от налога не предусмотрено.

Налоги для иностранцев (не граждан РФ)

Уточните режим налогообложения граждан и его порядок в своей стране.

Если вы планируете инвестировать через российского брокера, то нужно будет согласовать налоговый режим у себя на родине, чтобы опять же избежать двойного налогообложения. Для закрепления материала отразила все особенности налогообложения в таблице ниже.

Таблица 17

Особенности налогообложения

Глава 11. Инвестиции в недвижимость

Перед рассказом об инвестировании в недвижимость хотелось бы уточнить два важных момента.

Во-первых, покупка хотя бы квартиры-студии в зависимости от региона начинается от 2 млн рублей. А чтобы иметь выбор, желательно накопить не менее 5–6 млн. Если вы не располагаете такими суммами, то, скорее всего, будете брать ипотеку, которую нужно очень внимательно рассчитать. Я не буду вас ни в чем переубеждать, просто предоставлю таблицу для проведения расчетов в раздаточных материалах к этой книге, которые вы можете запросить по имейлу.

Во-вторых, мы рассмотрим инвестиции в недвижимость без глубокого погружения в детали. Нам важно уловить суть, а остальное можно разобрать с помощью опытного риелтора или специализированных книг.

Покупка объектов недвижимости с дисконтом с целью перепродажи

Дисконт означает скидку. Недвижимость со скидкой можно купить в том случае, когда продавцу срочно нужны деньги или банк продает имущество должника. В таком случае квартиру, дом, гараж, участок земли, коммерческую недвижимость можно приобрести дешевле рыночных цен. Чем выше срочность продажи, тем больше дисконт.

Интереснее всего объекты с ценой ниже рынка на 20–30%. Почему? Так у вас появляется возможность совершить быструю спекулятивную продажу со скидкой 10–15% от среднерыночных цен. Но даже если быстро продать актив не удастся, то сравнительно низкая цена покупки позволяет подождать год-полтора и продать объект с прибылью даже при общем незначительном падении цен на недвижимость.

Выгодно зарабатывать на подобных сделках не менее 15% годовых. Если вы понимаете, что не сможете заработать такую доходность даже при продаже через год-полтора после покупки, то зачем вам тратить на это время и нервы? Проще положить деньги в банк! Исключение могут составлять квартиры, дома и гаражи, готовые к сдаче в аренду. В таком случае дополнительные арендные платежи позволят вам заработать нужную доходность.

Основной риск в таких сделках — это «заморозка» денег на длительный срок, то есть долгая перепродажа. При выборе объекта нужно посмотреть цены на рынке на аналогичные объекты и посоветоваться с опытными риелторами.

Самостоятельно найти сделки с дисконтом