Шрифт:
Интервал:
Закладка:
Социальные управляемые войны, очевидно, не ограничатся регионом Большого Ближнего Востока и Северной Африки. Высокая степень риска их реализации в России ставит под вопрос возможность самого проведения президентских выборов 2012 года. Вот почему сегодня особенно актуальной становится задача скорейшего искоренения системной коррупции в России, нейтрализация этого главного детонатора искусственных социальных взрывов качественно нового типа.
Поэтому уничтожение всех паразитарных звеньев как в цепочке от производителя до конечного потребителя, так и в системе управления — сегодня вопрос нашего с вами выживания. Суть нашего подхода, как уже говорилось, очень проста: сочетание различных интересов порождает и различные схемы ведения бизнеса. Именно экономические интересы являются ключом для понимания логики любого группового проекта. Конкретные группы интересов порождают соответствующие «чудеса» в контрактах, проявляются в системе ценообразования, условиях поставки и т. д. Поскольку интересы измеримы, то их скрыть нельзя, как бы вы не встраивали их в цепочку между производителем и конечным потребителем…
Основные типы «буферных» фирм и фирм-однодневок
По принципу наличия в любых финансовых схемах слабого звена, как правило, находящегося на стыке «теневого» и легального секторов экономики, нами были разработаны критерии выявления различных типов фиктивных контрактов и финансовых трансакций с признаками «отмывания» преступных средств. Как правило, последние осуществляются через различные фирмы «специального назначения», включая наиболее распространенный их тип — фирмы-однодневки.
Создание моделей деятельности фиктивных организаций различных типов с математической точки зрения не представляло большой сложности. Достаточно было определить K*T + L*[T/3]+M — размерность евклидова пространства rk*t+l*[T/3]+m, являющегося фазовым для класса фирм специального назначения данной типологии т,
где K — количество параметров, зависящих от номера месяца (каждый месяц имеется наблюдение за параметром);
L — количество параметров, зависящих от номера квартала;
M — количество параметров, не зависящих от времени;
T — время существования фирмы (в месяцах);
т — тип модели (типологии).
И затем для каждой типологии определить набор конкретных критериев.
Рассмотрим наборы параметров, зависящих от времени, которые используются в различных моделях.
Помесячно:
A(t), t=1,…,T — общие поступления помесячно.
B(t), t=1,…,T — общие выплаты помесячно.
E(t), t=1,…,T — численности персонала.
Условие наличия необходимого уровня текучки персонала:
Где, т — это тип модели.
Условие: объем статистики близок к нулю в абсолютных показателях
Emax — максимальное количество сотрудников данной фирмы. Для каждого типа т свой параметр.
Условие предельной численности персонала:
Emax ≤ Eτ
Ряд конкретных типологий и критериев был определен в работах директора научно-образовательного центра управленческих инноваций РГТЭУ О.И.Кулыгиной, всего более 12 типологий. В частности, О.И.Кулыгиной наиболее распространенный тип фиктивных фирм-«однодневок», банально занимающихся незаконным обналичиванием, был определен как совокупность организаций с более чем пятикратным превышением объема поступлений над выплатами, периодом финансовой деятельности до 12 месяцев включительно и без набора персонала. В частности, модель финансовой деятельности подобных организаций описывалась следующей формулой:
где, совокупный оборот не превышал 100 млн. руб., а период финансовой деятельности — T ≤ 12 месяцев.
Аналогичные финансовые модели деятельности фиктивных фирм-«однодневкок», занимающихся обезналичиванием преступных доходов описывались О.И.Кулыгиной формулами:
где, совокупный оборот не превышал 100 млн. руб., а период финансовой деятельности — T ≤ 12 месяцев.
Далее рассмотрим основные квартальные показатели.
G(s), s=1,…,[T/3] — налоговые выплаты, произведенные поквартально.
D(s), s=1,…,[T/3] — объем налоговой статистики, поквартально.
Условие: Налоговые выплаты составляют незначительную долю процента от суммарных выплат и поступлений.
Условие: Налоговые выплаты малы в абсолютных величинах
Где, t — это тип модели.
Рассмотрим наборы параметров, не зависящих от времени.
Nmax — максимальное количество расчетных счетов совокупности клиентов данной фирмы. Для каждого типа т свой параметр.
Условие:
Nmax ≤ Nτ
Kmax — максимальное количество