Бенефициар – лицо, фактически контролирующее предприятие, получающее выгоды от него. Может при этом не числиться среди официальных учредителей предприятия.

Брачный контракт – соглашение супругов, определяющее их имущественные права и обязанности. Важный инструмент защиты имущественных интересов семьи и каждого из супругов в отдельности.

Брокерский счет – счет для покупки инструментов фондового рынка (облигаций, акций и т. п.), который инвестор открывает в брокерской компании или банке.

Верхний средний класс (Upper middle class) – социальная группа, отличающаяся высокими доходами, в несколько раз превышающими доходы среднего среднего класса, высоким уровнем энергии, амбиций, способностей, образования, профессиональной экспертизы. Характерная особенность представителей верхнего среднего класса – действия по своей инициативе, «своя игра».

Выживальщик – четвертая, предпоследняя группа финансового здоровья. Главный критерий – постоянный дефицит денежных средств, не покрывающих прожиточный оптимум расходов на жизнь.

Дебиторская задолженность – сумма долгов, причитающихся предприятию от его контрагентов.

Девальвация – снижение курса национальной валюты по отношению к другим валютам.

Девелопер – предприниматель, который занимается созданием, реконструкцией или перепрофилированием объектов недвижимости с целью повышения их стоимости.

Денежная мышца – природная способность привлекать и приумножать деньги, напрямую не связанная с интеллектом, работоспособностью, дисциплиной человека.

Денежно одаренный – денежный тип людей, который обладает развитой денежной мышцей от природы и, как правило, очень легко и свободно привлекает и приумножает деньги. Таких людей не более 5 % от всего населения.

Денежный физкультурник – денежный тип людей, склонный к сдельной оплате своей работы и постоянному повышению своего заработка с помощью дополнительных усилий. Не обладает развитой от природы денежной мышцей, но может ее хорошо прокачать и добиться значительных финансовых успехов.

Деньгозарабатывательная инициатива – самостоятельная попытка привлечь/заработать деньги честным способом.

Депозит – вклад в банке, на сумму которого банк начисляет небольшую процентную доходность.

Дефицит – превышение расходов над доходами, например «дефицит госбюджета в 2030 году составит 10–15 %».

Доверительное управление – услуга, состоящая в том, что инвестор передает управляющему право вкладывать деньги инвестора по своему усмотрению, в соответствии с определенными совместно критериями.

Доходность – показатель эффективности вложений в различные инвестиционные инструменты. Чаще всего выражается в «процентах годовых».

Далио, Рэй – американский финансист, миллиардер, основатель инвестиционной компании Bridgewater Associates, благотворитель. Автор популярной книги «Принципы. Жизнь и работа».

Завещание – документ, составленный гражданином, в котором он дает распоряжения о своем имуществе на случай смерти. Составляется в установленной законом форме. В ряде стран Европы завещание составляют около 40 % граждан, в России – не более 20 %..

Заказодатель – человек, принимающий решение, какому внешнему исполнителю/подрядчику передать заказ в работу, принимающий и оплачивающий подобный заказ.

Иждивенец – пятая, наихудшая группа финансового здоровья. Главный критерий – отсутствие самостоятельного дохода и средств на жизнь у совершеннолетних взрослых людей (вне зависимости от причины).

Импортозамещение – замещение импортных товаров товарами, произведенными внутри страны.

Имущество – совокупность вещей, которые находятся в собственности какого-либо физического или юридического лица, а также их имущественных прав на получение вещей или имущественного удовлетворения от других лиц. В инвестиционной тематике термин «имущество» часто употребляется в противопоставление термину «активы». Имущество – то, что принадлежит инвестору, но не дает ему дохода (например, квартира, в которой он живет), активы – то, что дает доход (например, квартира, которую инвестор сдает в аренду).

Инвестиционная идея – идея, гипотеза какой-либо инвестиции, скорее не вполне очевидной. Например, «мы ожидаем восстановления сделки ОПЕК+ и в связи с этим предлагаем докупить упавшие акции нефтяных компаний в надежде на их рост».

Инвестиционные инструменты – способы, варианты инвестирования. Например, «покупка еврооблигаций», «однушка», сданная в аренду».

Инвестиционный светофор – авторский метод Глеба Архангельского по формированию инвестиционного портфеля. Предполагает разделение на «зеленую» («подушка безопасности»), «желтую» (генератор доходности) и «красную» (высокорисковую) части в определенных пропорциях и их наполнение определенным набором инвестиционных инструментов.

Инвестиции – различные формы размещения капитала с целью получения прибыли, инвестиционного дохода. Мы не рекомендуем использовать этот термин расширительно – «инвестиции в себя», «инвестиции в детей» и т. п.

Инвестиционные монеты – золотые или серебряные монеты, по стоимости приближенные к биржевой стоимости входящего в них золота, не содержащие существенной наценки за «юбилейность», «коллекционность» и т. п. Самые популярные инвестиционные золотые монеты в России – Георгий Победоносец, в США – American Eagle.

Инвестор – лицо (физическое или юридическое), осуществляющее инвестиции.

Инвестпортфель – вся совокупность инвестиций инвестора (например, «его инвестпортфель состоит из двух депозитов и арендной однушки») или набор инвестиций в определенном сегменте (например, «его инвестпортфель на фондовом рынке состоит из ОФЗ и облигаций крупнейших госкорпораций»).

Инвестстратегия – система инвестиционных действий, рассчитанная на долгосрочный временной горизонт (в отличие от инвест-идеи). Например, «его инвестстратегия – с каждого годового бонуса покупать арендную однушку», или «его инвестстратегия на фондовом рынке – индексное инвестирование в ETF акций и облигаций».

Инвестфонд – учреждение, осуществляющее коллективные инвестиции, т. е. собирающее капитал нескольких инвесторов и инвестирующее его в рамках определенной инвестстратегии.

Инфляция – обесценивание денег, потеря ими покупательной способности. В развитых экономиках обычно составляет единицы процентов в год, в слабо развитых экономиках и в моменты серьезных экономических кризисов может быть существенно выше.

ИП – индивидуальный предприниматель. Физическое лицо, зарегистрировавшееся как индивидуальный предприниматель и получившее право вести предпринимательскую деятельность.

Капитал – совокупность всех активов и имущества инвестора, выраженная в деньгах. Например, «его капитал составляет 100 млн рублей, состоит из имущества на 30 млн рублей – машины, дачи, квартиры – и активов на 70 млн рублей, распределенных поровну между коммерческой недвижимостью и фондовым рынком».